연말정산 절세상품 (1) 소득공제 주택청약종합저축 청년형 장기펀드

연말정산 절세상품 (1) 소득공제 주택청약종합저축 청년형 장기펀드

 13월의 월급이라는 연말정산 환급금은 미리 준비할수록 환급되는 금액도 많아지고, 환급액만큼 절세효과인 세테크가 됩니다.
연말정산 시 저축도 하고 소득공제와 세액공제라는 세금혜택도 주어지는 일석이조의 금융상품 6종을 소개합니다.
특히 직장 초년생 신입사원은 목돈마련 적금상품으로 필수적으로 가입해야 하는 상품으로 적극 추천합니다. 
연말정산되는 금융상품 6종의 상품 소개는 1편과 2편으로 나누어서 포스팅합니다.
1편에서는 소득공제 혜택이 있는 주택청약종합저축과 청년형 소득공제 장기펀드, 2편에서는 세액공제 혜택이 있는 IRP, 연금저축, 보장성 보험을 소개합니다. 
연말정산 환급을 신청하는 절차 중 소득공제와 세액공제라는 용어부터 이해애야 합니다.
소득공제는 과세대상인 총급여에서 소득공제 금액만큼을 차감해 줌으로써, 세금을 줄여주는 절세효과입니다.
세액공제는 연말정산시 내야 할 세금에서 세액공제 금액을 차감함으로써, 세금 자체를 깎아주는 세금 감면입니다.
연말정산 시 소득공제와 세액공제의 세금혜택은 둘 다 내야 할 세금을 줄여줌으로써 환급액을 높여주는 효자 항목입니다.
특히 세액공제는 세금감면 효과로 소득공제보다 더 많은 절세효과를 누릴 수 있습니다.
 
 

연말정산 절세상품 가입 시 체크사항

1. 연말정산 신청이 가능한  대상자 조건을 충족하는지 최우선 확인하세요.
다만, 연말정산 대상자 조건을 충족하지 못해도, 상품의 특성상 청약자격이 주어지는 주택청약종합저축과 노후대비를 위한 IRP상품은 장기적으로 필수 가입상품입니다. 
2. 원금보장 여부를 확인하세요.
실적배당형 상품은 신중한 고민후 선택하고, 가급적 장기상품으로 3년 이상을 불입하여 적립효과를 추구하세요. 
3. 중도인출 가능한 상품인지 확인하세요.
긴급한 생활자금을 대비하여 중도인출 가능한 상품은 월 불입액을 많이 하고, 중도인출이 불가한 상품은 월불입액을 작게 하여 중도해지하는 불이익을 최대한 줄이세요. 
4. 매월 절세상품  불입액과 가입기간은 본인의 급여 수준과 장래의 자금 스케줄인 전세자금, 주택구입, 결혼, 자녀교육, 노후대비등을 종합적으로 고려해야 선택하실 것을 추천합니다.
 

 

주택청약종합저축 소득공제 조건과 세금혜택

주택청약종합저축 통장은 청약저축, 청약예금, 청약통장으로 알려져 있습니다.
청약 만능통장으로 불리는 주택청약종합저축은 가입기간과 납입회차에 따라 국가와 지자체에서 분양하는 국민주택규모의 아파트  청약이 가능합니다.
또한 예금 납입액이 청약하고자 하는 지역의 예치금에 도달하면, 민영주택 아파트까지 청약  신청 자격이 주어집니다. 
소득공제를 받기 위한 가입조건은 총 급여 7천만 원 이하의 근로자로서 무주택 세대주라는 3가지 조건을 동시에 충족해야 합니다. 
소득공제 세금혜택은 납입 최고 한도는 연간 240만 원으로 소득 공제율은 40%입니다.

예시로 매월  30만 원씩 연간 360만 원을 납입한 경우 입니다.
소득공제 납입최고한도인 연간 240만 원까지만 소득공제 인정 대상입니다.
연말정산 시 소득공제되는 금액은 [연간 납입최고한도 240만 원 × 소득공제율 40%=￦960,000원]입니다.
즉, 총급여에서 96만 원을 소득공제 차감한 만큼 [총 급여 - 소득공제 96만 원] × 적용세율= 세금액이 환급됩니다.
 

 
 청년형 소득공제 장기펀드

청년의 중장기 자산형성을 지원하기 위한 정부 정책성 상품입니다.
다만, 가입금액의 40% 이상을 국내 상장회사 주식에 투자하는 실적 배당형 상품입니다.
투자 성과에 따라 원금 손실도 가능하므로 신중한 선택이 필요합니다.
가입기간은 2024년 12월까지 한시적으로 시행하는 상품입니다.
 
소득공제 가입대상 조건은 만 19~34세 이하의 청년으로, 총 급여 5천만 원 이하, 종합소득 3천8백만 원 이하여야 합니다.
군복무기간은 최대 6년까지 나이에서 차감하여 인정합니다.
단, 가입 직전 3개 연도중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자는 제외됩니다. 
가입기간과 유지기간은 최소 의무 가입기간은  3년 이상으로 최대 5년까지 가입할 수 있어요.
3년 이내 해지 시 추징세 6%를 부과합니다. 
소득공제 세금혜택은 연간 납입할 수 있는 납입한도는 6백만 원이고, 소득공제되는 납입한도는 240만 원으로 소득 공제율은 40%입니다.
예시로 풀어보면, 매월 50만 원씩 연간 6백만 원을 불입한 경우 입니다.
소득공제 납입 최고한도인 240만 원까지만 소득공제 인정 대상입니다.
연말 정산 시 소득공제되는 금액은 [연간 납입최고한도 240만 원 × 소득공제율 40%= ￦960,000원]입니다.
즉, 총급여에서 96만 원을 소득공제 차감한 [총금여- 소득공제 96만 원] × 적용세율= 세 금액액이 환급됩니다.
  
 

맺 음 말

주택청액종합저축 상품은 청약자격, 소득공제, 적금이자등 일석삼조의 상품으로 필수 가입해야 하는 상품입니다.
청년형 소득공제 상품은 실적 배당형 상품으로 신중한 산택과 가입 시 3년 이상 장기로 적립효과를 누리세요.